В предвкушении карнавальной ночи перевоплощаются не только Вена, но и ее жители — любители повеселиться. Нежная Розалинда, обманутая мужем-ловеласом, перевоплощается в страстную деву, которая вскружила голову не только любвеобильному итальянцу Альфреду, но всем мужчинам Вены. Классический сюжет кардинально изменяется благодаря любви и ненависти забавного проныры Фалька и аптекарши Иды. Адель внезапно оказывается … тетушкой графа Орловского, несмотря на то, что она моложе его на добрые 30 лет. Песни, приключения и интриги — все это «Летучая мышь»…